Tu contrato dice 25.000 € brutos. ¿Con qué cifra debes hacer tu presupuesto mensual?

Con el neto que llega a tu cuenta tras IRPF y cotizaciones

Con los 25.000 € divididos entre 12

Con el coste de empresa, que es lo que vales

Te suben el sueldo y entras en un tramo más alto de IRPF. ¿Puedes acabar cobrando menos que antes?

No: solo la parte del sueldo que entra en el tramo nuevo paga el tipo nuevo

Sí, cambiar de tramo puede hacerte perder dinero

Tus cotizaciones a la Seguridad Social de este mes, ¿a dónde van?

A pagar las pensiones y prestaciones de hoy; tu pensión la pagarán los trabajadores de mañana

A una hucha personal con tu nombre para tu jubilación

Al banco, que las invierte por ti

Tu nómina, de verdad

La mayoría de la gente mira una sola cifra de su nómina: la que llega al banco. Error. La nómina es el documento financiero más importante de tu mes, y leerla entera te cuenta cuánto ganas, cuánto pagas y cuánto cuestas. Diez minutos para entenderla, para siempre.

Bruto no es lo que ganas, neto no es lo que cuestas

Salario bruto: lo que pactas en el contrato. De aquí sale todo lo demás.
Salario neto: lo que llega a tu cuenta después de restar IRPF y cotizaciones. Es tu cifra para presupuestar.
Coste de empresa: lo que tu empleador paga en total por ti — tu bruto más unas cotizaciones a su cargo de en torno al 30 % extra. Con un bruto de 25.000 €, tu empresa desembolsa unos 32.500 €.

Esa distancia entre lo que cuestas (32.500 €) y lo que recibes (unos 20.400 € netos) es la parte de tu trabajo que se queda por el camino. Conocerla no es cinismo: es saber cuánto vales de verdad en el mercado — el dato clave cuando negocies.

Las dos mordidas de la nómina

Cotizaciones a la Seguridad Social (~6,5 % a tu cargo): pagan la sanidad, el paro y las pensiones de los jubilados de hoy — no una hucha con tu nombre. Tu pensión futura la pagarán los trabajadores de mañana.
Retención de IRPF: un anticipo del impuesto sobre la renta. No es un porcentaje fijo: crece por tramos según lo que ganas. Por eso una subida de sueldo nunca "te hace perder dinero por cambiar de tramo" — solo la parte que entra en el tramo nuevo paga el tipo nuevo. Ese mito, fuera.

El truco del tipo marginal

Dos conceptos que te ahorrarán sustos:

Tipo medio: qué porcentaje de todo tu sueldo pagas de IRPF. Es más bajo de lo que crees.
Tipo marginal: qué porcentaje pagas por el último euro que ganas. Es el que importa para decidir si te compensan horas extra, un segundo pagador o un plan de pensiones.

Revísala cada mes (dos minutos)

Errores en nóminas hay más de los que imaginas: pluses que desaparecen, retenciones mal calculadas, antigüedad sin actualizar. Comprueba tres cosas: bruto pactado, retención razonable y que las pagas extra estén donde deben. Es tu dinero; nadie lo vigilará por ti.

Ideas clave

Presupuesta con el neto, negocia con el coste de empresa.
El IRPF va por tramos: subir de sueldo siempre compensa.
La nómina se revisa cada mes: los errores existen y no avisan.